Стратегия Сбалансированные инвестиции

Часто задаваемые вопросы

• Какими документами регламентируются ИИС?

  Законодательно ведение ИИС регламентируется  следующими нормативными актами:
  

  • Федеральныйм законом от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг";
  •  Налоговым кодексом Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ.

• Важные особенности ИИС?

  • Можно открыть три ИИС.
  • Открыть ИИС может только налоговый резидент.
  • Внесение денежных средств на ИИС возможно только в рублях.
  • Для того, чтобы воспользоваться налоговым вычетом, срок владения ИИС должен быть не менее 5 лет.
  • Возможно частичное пополнение ИИС в течение всего срока действия ИИС.

• Чем отличается открытие ИИС в ООО «РСХБ Управление Активами» от ИИС у брокера?
  ИИС в ООО «РСХБ Управление Активами» — это готовый продукт. Клиенту не нужно самостоятельно отслеживать ситуацию на финансовых рынках и делать выбор, в какой финансовый инструмент вкладывать свои средства и в какой момент покупать или продавать бумаги. За данный процесс отвечает профессиональная команда управляющих ООО «РСХБ Управление Активами», которые в соответствии с выбранной  стратегией управляют активами клиента.
• Когда Клиент должен выбрать тип инвестиционного налогового вычета?
  Тип инвестиционного налогового вычета можно выбрать в течение срока действия договора ИИС. Подать заявление на инвестиционный налоговый вычет возможно в течение 3-х лет после возникновения права на его получение.
• Возможно ли досрочное получение права на вычет на взнос на ИИС через налоговую инспекцию до окончания налогового периода?
  Нет. Налоговый вычет на взнос на ИИС предоставляется налоговой инспекцией по окончании налогового периода и подачи налоговой декларации либо по упрощенной схеме получения вычета.
• Как считается срок существования счета, необходимый для получения льгот?
  Право на получение вычета у клиента возникает с даты поступления первого взноса на счет доверительного управляющего.
• Обязательно ли ИИС закрывать по истечении 5 лет?
  Нет, срок не ограничен. Законодательство не содержит требований закрывать ИИС именно через 5 лет.
• Какие есть особенности при закрытии ИИС?

  Если ИИС закрыт ранее 5 лет с даты его открытия, налоговыми льготами воспользоваться будет нельзя, а уже полученные вычеты необходимо будет вернуть государству и уплатить штрафные пени.

  Если ИИС закрыт после 5 лет, то налоговые льготы сохраняются. Когда именно закрыть ИИС, решает его владелец.

• Можно ли перевести ИИС от иного профессионального участника в ООО «РСХБ Управление Активами» без прерывания срока?

  Да.  Перевод ИИС возможен от другого профессионального участника рынка ценных бумаг без прерывания срока действия.  

  При этом договор на ведение ИИС  с первым профессиональным участником рынка ценных бумаг должен быть прекращен не позднее одного месяца. Дополнительно предоставляется информация по ранее открытому ИИС у другого профессионального участника.

• Возможен ли частичный вывод денежных средств (активов) из ИИС?
  Нет. На текущий момент действующим законодательством РФ не предусмотрена возможность частичного вывода со счета ИИС денежных средств (активов). Договор на ведение ИИС считается расторгнутым с даты возврата денежных (активов) клиенту.
• Возможна ли передача ИИС по наследству?
  Да. В соответствии с действующим законодательством РФ ИИС является имуществом. При этом важно понимать, что по наследству передаются только активы, находящиеся под управлением в рамках Договора на ведение ИИС ДУ. Право на налоговый вычет наследодателя не передается по наследству.